-Les tâches ou les missions d'un comptable soient dans une société ou une fiduciaire, ils sont différents selon la nature d’activité de cette établissement. mais les missions les plus fréquentes ils sont comme suit:
-La vérifications des dossiers comptables (facture, bon de livraison; bon de commande...).
-La saisie des factures et les bons de caisse.
-Analyse des comptes fournisseurs et clients.
-Etablissement les règlements des fournisseurs.
-Etablissement les factures des ventes.
-Le rapprochement bancaire.
-Déclaration fiscale et sociale.
-Analyse des comptes fournisseurs et clients.
-Etablissement les règlements des fournisseurs.
-Etablissement les factures des ventes.
-Le rapprochement bancaire.
-Déclaration fiscale et sociale.
-L’analyse des dossiers comptables :
Avant la comptabilisation d'une pièce comptable, facture ou un bon de caisse il faut bien vérifier que :
-Le nom de fournisseur et le nom de notre société.
-Vérifier que la facture contient le numéro de l'identifiant fiscal et la patente et le numéro d'identifiant commun de l’entreprise (ICE).
-Vérifier les montants dans la facture et les recalculer
-Vérifier la quantité dans la facture avec la quantité livrée dans le bon de livraison, qui doit apporter le nom et l'adresse de notre société.
-Vérifier la quantité commandée avec la quantité livrée et facturée.
-Vérifier que le bon de livraison est validé par un agent de notre société.
-Vérifier que la facture contient le numéro de l'identifiant fiscal et la patente et le numéro d'identifiant commun de l’entreprise (ICE).
-Vérifier les montants dans la facture et les recalculer
-Vérifier la quantité dans la facture avec la quantité livrée dans le bon de livraison, qui doit apporter le nom et l'adresse de notre société.
-Vérifier la quantité commandée avec la quantité livrée et facturée.
-Vérifier que le bon de livraison est validé par un agent de notre société.
-La saisie des factures et bon de caisse :
Un comptable doit capable de passer des écritures comptables correctement, c'est-à-dire l'affectation des travaux ou des prestations de services et des achats dans leurs comptes comptables pour produire une image financière fidèle de l'entreprise.
-Analyse des comptes fournisseurs et clients :
Après l'enregistrement des factures et la comptabilisation des créances, dettes, charges, produits...il faut vérifier les écritures par des analyses.
Pour les fournisseurs il faut faire un suivi des facturations et des règlements pour bien maîtriser la situation exacte des dettes et aussi pour provisionner les dépenses.
Pour les clients, fournir un tableau d'analyse des créances et des encaissements et pour faire des réclamations et des rappels pour les encaissements.
Pour les fournisseurs il faut faire un suivi des facturations et des règlements pour bien maîtriser la situation exacte des dettes et aussi pour provisionner les dépenses.
Pour les clients, fournir un tableau d'analyse des créances et des encaissements et pour faire des réclamations et des rappels pour les encaissements.
-Etablissement des règlements des fournisseurs :
Avant l’établissement les règlements des fournisseurs (préparation d'un chèque ou règlement en espèce), le dossier comptable doit déjà comptabiliser pour faire le lettrage des factures avec leur règlements dans le système. sauf dans les cas des règlements en avance sur les bons de commande.
-Etablissement des factures des ventes :
Pour les fournisseurs avant la facturation des ventes ou il faut vérifier les bons de livraisons signés, le contrat...
-Le rapprochement bancaire :
-Le rapprochement entre la banque chez notre société (journal banque), et la banque comme fournisseur (Awb, Bmci...). comme résultat il faut trouver les chèques ou les effets non encaissés ou non décaissé comme la différence entre les deux soldes des banques.
-Les déclarations fiscale et sociale :
Les déclarations fiscale et sociale comme TVA,IS,IR,CNSS..
à la date de la saisie des factures d’achat ou de vente taxable, parallèlement dans l'écriture comptable on enregistrer la TVA facturée sur les vents ou la TVA récupérable sur les achats.
La déclaration de TVA c'est remplir le formulaire sur le site de la direction général des impôts et importer le fichier EDI des détails de TVA récupérable.
Les factures taxable elles contient (N° facture, montant de TVA, nom de fournisseur, ICE fournisseurs, taux de TVA..).
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